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證監(jiān)會處罰首起注會違規(guī)交易股票案

來源:天華會計(jì)時(shí)間:2010-11-21發(fā)布人:廣西天華編輯瀏覽:

來源:中國證劵報(bào)  2010年11月19日  廣西天華編輯

中國證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人19日表示,時(shí)任某會計(jì)師事務(wù)所注冊會計(jì)師的劉某,在審計(jì)吉林制藥股份有限公司2006年年度報(bào)告期間,買入該公司股票,獲利35995.96元,證監(jiān)會決定沒收劉某違法所得,并處以1萬元罰款。這是我國第一例注冊會計(jì)師在限制期內(nèi)違規(guī)交易股票案。

證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹說,據(jù)調(diào)查,劉某是2006年吉林制藥年報(bào)審計(jì)工作的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和簽字會計(jì)師。自會計(jì)師事務(wù)所接受吉林制藥委托之日起,至年報(bào)公告后5日內(nèi),劉某先后共計(jì)買入“*ST吉藥”股票1.87萬股,賣出后獲利35995.96元。

這位負(fù)責(zé)人表示,中國證監(jiān)會認(rèn)定,劉某的上述行為違反了《證券法》第45條第2款的規(guī)定,證監(jiān)會決定,沒收劉某違法所得35995.96元,并處以1萬元罰款。

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